Bevar verdipapiridentitet i importerte handelsrapporter

Et verdipapirnavn kan endres eller brukes forskjellig hos ulike rapportleverandører. En handelsrapport trenger derfor en dokumentert instrumentidentitet i tillegg til lesbart navn. Instrumentnøkkelen identifiserer verdipapiret, ikke den enkelte handelen.

Syntetisk handelskontroll

Eksemplet bruker oppdiktet instrumentkode TEST-I1, som ikke er en virkelig ISIN eller offentlig instrumentkode. Prisene er testverdier, ikke investeringsinformasjon.

Kjøps- og salgsbeløp skal ikke summeres som om de har samme retning. Gebyrer, valuta og regnskapsmessig verdsettelse må vurderes separat. Eksemplet beregner ikke gevinst, skatt eller bokført verdi.

Kontroller kode og hendelse hver for seg

Bevar leverandørens instrumentkode, kodesystem, handelsreferanse, konto og relevante datoer. Hvis rapporten faktisk bruker ISIN, skal koden bevares som identifikator og ikke oversettes til et kort navn som ny nøkkel.

Finanstilsynet beskriver MiFIR-transaksjonsrapportering. Dette er en særskilt rapporteringsordning og innebærer ikke at et ordinært holdingselskap automatisk har den samme rapporteringsplikten. Bruk kilden til å forstå at handelsdata og rapporteringsformål må holdes adskilt.

Skill handelsdato fra oppgjørsdato. En handel rundt månedsskiftet kan være registrert på én dag og gjort opp senere. Filteret i importen må opplyse hvilken dato det bruker. Et nytt uttrekk med en annen datotype kan ellers se ut som manglende eller doble handler.

Prøvepakken

• To handler i samme instrument samme dag.
• Instrument med endret visningsnavn.
• Handel med separate gebyr- og valutakomponenter.
• Korrigert handelsrapport med opprinnelig referanse.
• Selskapsaksjon som ikke er et ordinært kjøp eller salg.

Godkjenn identitetsmappingen når hver handel har entydig referanse og instrumentet kan gjenfinnes. Ukjente instrumenter og selskapsaksjoner bør få en faglig avklaring, ikke automatisk tolkes som kjøp.

Ved regnskapsarbeid med Aiak kan en strukturert rapport beskrive datagrunnlaget og avvikene. Den er ikke investeringsrådgivning og dokumenterer ingen universell verdipapirimport.

Avklar formatet for antall også ved delvise enheter. En rapport som runder mengden ved visning, kan gi annet kontrollgrunnlag enn den originale handelen. Bevar dokumentert presisjon og unngå å beregne beholdningsendring fra et avrundet skjermbilde.

Bevar den originale rapporten som relevant dokumentasjon med egnet tilgang, og kontroller at en ny rapportversjon ikke skaper nye handler. Se idempotens og desimalpresisjon.

Identisk verdi er ikke bevis på identisk målegrunnlag. Les om kildehierarkiet for virkelig verdi.