Avstem dagsoppgjør med kasse og kortinnløser
Skill dagsomsetning, betalingsmidler og senere kortoppgjør, slik at dagskontrollen forklarer både salg og bankbevegelse.
Restaurantens dagsoppgjør og kortinnløserens utbetaling er ulike datakilder med ulike tidsgrenser. Kortsalget kan bli utbetalt senere og med fratrukket gebyr. Bankbeløpet skal forklares mot kassegrunnlaget, ikke brukes som erstatning for det.
Syntetisk dagskontroll
En oppdiktet salgsdag har følgende verdier. Avgiftsfordeling er holdt utenfor eksemplet.
| Grunnlag | Beløp |
|---|---|
| Registrert salg før returer | 20 000 kroner |
| Registrerte returer | −1 000 kroner |
| Netto kasseomsetning | 19 000 kroner |
| Kontantbetaling | 3 000 kroner |
| Kortbetaling | 16 000 kroner |
Kontant og kort summerer seg til 19 000. Et senere kortoppgjør på 15 760 kan forklares av 16 000 i kortgrunnlag minus et dokumentert testgebyr på 240. Det er ikke en ny omsetningssum.
Bevar dags- og oppgjørsidentitet
Skatteetaten beskriver dagsoppgjør og kassasystemdata. Bruk dokumenterte kasserapporter og bevar kassepunkt, dag og rapportreferanse. Når flere terminaler brukes, må kortgrunnlaget kunne knyttes til riktig oppgjør eller en dokumentert sammenslåing.
Skill gebyr, tips, returer og andre komponenter der de faktisk finnes. Et ukjent avvik skal ikke automatisk plasseres i et gebyrfelt for å få nettoen til å stemme. Tips og avgiftsbehandling krever særskilt vurdering og følger ikke av denne kontrolltabellen.
Kontroller også driftsdøgnets grense. En restaurant som har salg etter midnatt, kan ha en rapportperiode som ikke samsvarer med bankens kalenderdag. Dokumenter hvilket tidsvindu hver kilde bruker.
Akseptanseprøver
- To kassepunkter som inngår i ett oppgjør.
- Retur som utbetales i et senere kortoppgjør.
- Et kontantavvik som skal forklares separat.
- Gjentatt eksport av samme dagsrapport.
- Manglende oppgjør fra én terminal.
Godkjenn leveransen når hver rapport er mottatt én gang og alle betalingsmidler har forklart overgang til oppgjør. At hele uken stemmer, er ikke tilstrekkelig dersom en dagsrapport mangler og en annen er dobbeltført.
Ved vurdering av ReAI bør nødvendige rapportreferanser og kontrollsummer beskrives før en kasseoverføring avtales. Denne veiledningen påstår ingen ferdig restaurant- eller terminalintegrasjon.
Ta også med tilfeller der en terminal gjør opp flere dager samlet. Kontrolltabellen må da vise hvilke dagsreferanser som inngår, og hvilke som gjenstår. En samlet utbetaling skal ikke knyttes til bare den siste dagen fordi datoen er nærmest bankposten.
En kasse som ikke har salg, bør også få en dokumentert dagstatus der rutinen krever det. Fravær av rapport kan ellers ikke skilles fra manglende eksport, og kontrollen kan overse et helt kassepunkt.
Se butikkreturer og idempotens.
Før dagsgrunnlaget sammenholdes med banken, kan rapportbroen for X, Z og Grand Total avklare hvilke kassetall som faktisk skal brukes. Ved overlevering bør også formatskillet mellom kassajournal og hovedbok være tydelig.