Undersøk avvik i antall SAF-T-transaksjoner og linjer
Ett bilag kan ha flere linjer. Et avvik i antall kan skyldes feil telleenhet eller et reelt omfangsproblem.
I hovedbokssammenhengen beskriver SAF-T-skjemaet NumberOfEntries som antall Transaction-oppføringer fra journalene. Det er ikke det samme som antall linjer. Bestem telleenheten før dere sammenligner filen med rapporten.
Ett regnskapsdokument kan ha to eller flere posteringer. En leser som teller alle linjer og sammenligner med NumberOfEntries, kan melde feil selv om filens antall transaksjoner er riktig.
To transaksjoner med fem linjer
| TransactionID | Antall linjer i eksemplet | Bidrag til transaksjonstelling |
|---|---|---|
| T-1 | 2 | 1 |
| T-2 | 3 | 1 |
| Sum | 5 | 2 |
I dette prøveuttrekket er hovedbokens NumberOfEntries 2. Linjetellingen er 5. Begge tallene kan være riktige, men de svarer på forskjellige spørsmål.
Undersøk et faktisk avvik
Hvis transaksjonstellingen er lavere enn filens oppgitte felt, kontroller at alle journaler blir lest. En feil i navneromshåndtering eller en antakelse om bare én journal kan gjøre at leseren hopper over data.
Hvis antallet er høyere, undersøk om samme fil er lagt til to ganger eller om tellingen inkluderer andre dokumentstrukturer. Flere objekttyper kan ha egne tellefelt; ikke behandle like feltnavn på ulike nivåer som ett globalt antall.
Lag en kontrolliste per journal med transaksjonsnøkkel, antall linjer og beløpssummer. Sammenlign med kilderapportens omfang. En forskjell mellom «antall bilag» i brukergrensesnittet og Transaction-antall må forklares med leverandørens faktisk eksportmodell.
Telling erstatter ikke identitetskontroll
En manglende transaksjon og et duplikat kan gi riktig totalantall. Kontroller derfor også unike nøkler og kontrollsummer. Ved sammenslåing av filer må fil- og selskapskontekst inngå slik at samme lokale nummer ikke forveksles.
Dokumenter hvilken telleenhet hver rapport bruker. Det sparer tid når en senere revisjon eller migreringskontroll skal gjenskape sammenligningen.
Se journal- og transaksjonsnøkler og kontrollsummer.
Prøv det syntetiske femlinjeuttrekket med en leser som bare finner den første journalen. Kontrollen skal da vise hvilke transaksjoner som mangler, ikke bare et totalsiffer som er for lavt. En avviksliste med journal og transaksjonsnøkkel er lettere å rette enn en generell melding om feil antall.
Godkjenn tellingen når den kan gjentas fra samme fil og samme objektnivå. Registrer også om en kilderapport teller dokumenter, transaksjoner eller linjer. Et dokument kan ha flere bokførte transaksjoner etter kildens modell. En forskjell skal derfor undersøkes mot eksportdokumentasjonen før den betegnes som tapte eller doble regnskapsopplysninger.